《商业银行事后监督：理论实务与战略转型》以业内实施的监督体系转型改革为基础，兼具学术内容的前瞻性和业务实践的创新性，针对以中国工商银行为代表的国内银行业，将中国特色的传统事后监督与国际通行的数据分析方法有机结合，创造性地设计了以收集风险事件、统一风险评估、选择风险动因为基础，集风险监测、质量检测、履职管理于一体，良性循环的全新监督体系，从根本上颠覆了沿袭30多年的业务复审模式，完成了向风险管理与质量控制的战略转型。学术前瞻性往往同实践创新性存在着一定的内在联系，因为对新领域的开拓本身便蕴涵着新的耕耘。
《商业银行事后监督：理论实务与战略转型》将事后监督的丰富内涵、运行机制及其作用影响，置放在了中国工商银行业已建立的全新运行风险管理体系的大背景下，引入学界前沿的理论观点和研究成果，进行了多维度的深入探究和详尽阐释，给我们以耳目一新的启迪，必将引领业界翻开运行管理和内控机制建设的新篇章。
银行业是经营风险并从风险中获取收益的行业，操作风险是商业银行“开店即来”的风险。2004年6月，巴塞尔银行监管委员会在出台的《巴塞尔新资本协议》中明确将操作风险与信用风险、市场风险一起列为现代商业银行的三大风险，对其度量和管理都提出了新的要求。对于当今的中国银行业而言，市场竞争更为激烈，各家商业银行都在努力地扩张经营规模和业务范围，应用复杂的金融技术和交易工具进行产品和服务的创新，这无形中加大了操作风险的管理压力。事后监督，作为中国商业银行界运行管理和操作风险管理的一种机制安排，自产生以来在商业银行经营发展中发挥了规范操作行为、提高核算质量、保障安全运行的重要作用。伴随着监督集约化程度的不断提高，事后监督的范围不断拓展，监督手段曰益丰富，监督效能持续提升，监督价值进一步彰显。
理论是实践的总结，又反过来指导实践，促进实践的发展。然而，我们遗憾地看到，截至目前，无论是国内还是国外，无论是学术界还是实务界，尚不存在对商业银行事后监督理论、实践进行专门、系统论述的专著。该书的作者易会满等同事尽管工作繁忙，但始终没有停止对理论问题的研究和对实践经验的总结。他们撰写的《商业银行事后监督——理论实务与战略转型》一书，渗透了作者对商业银行运行管理和事后监督工作的思考成果，开创了事后监督理论研究的先河，填补了事后监督专业论著的空白。该书第一次清晰地界定了事后监督的监督目标、监督主体、监督对象、监督职能等学术框架体系，科学设计了新型事后监督的内在逻辑和实施路径，全面介绍了事后监督的运行机制、工作流程、监督方式和组织体系，完整展现了智能化的风险识别方式和流程化的风险管理链条，系统规划了与现代商业银行综合化、国际化经营和金融创新趋势相适应的事后监督发展愿景。
第一章 总论
第一节 商业银行事后监督的沿革
第二节 商业银行事后监督的理论源起
第三节 商业银行事后监督概念框架体系
第四节 对传统事后监督的评价
第二章 商业银行事后监督理论基础
第一节 商业银行风险管理理论
第二节 现代运营管理理论
第三节 工业界事故致因理论
第三章 商业银行事后监督转型设计
第一节 事后监督转型的目标与路径
第二节 新型事后监督体系的运行机理设计
第三节 新型事后监督的运行流程及系统架构
第四节 风险分级管理机制设计
第五节 风险动因管理机制设计
第四章 监督模型
第一节 监督模型设计方法
第二节 监督模型设计流程
第三节 监督模型设计实例
第五章 风险监测
第一节 风险监测概述
第二节 风险监测的组织
第三节 风险监测方法实务
第四节 风险监测结果应用
第六章 质量检测
第一节 质量检测概述
第二节 质量检测的组织
第三节 质量检测对象的抽取
第四节 质量检测结果应用
第七章 履职管理
第一节 履职概述
第二节 履职管理的组织
第三节 履职管理结果应用
第八章 风险核查
第一节 风险核查概述
第二节 风险核查的组织
第三节 风险核查的方法及其运用
第四节 风险核查报告
第九章 监督辅助支持系统
第一节 监督辅助支持系统概述
第二节 会计凭证档案影像管理系统
……
第十章 风险计量
第十一章 风险评估
第十二章 商业银行事后监督组织体系
第十三章 商业银行事后监督发展展望
附录1 企业内部控制基本规范
附录2 商业银行内部控制指引
附录3 商业银行操作风险管理指引
附录4 操作风险管理与监管的稳健做法
参考文献
后记
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