本书为金蝶ERP实验课程指定教材,以金蝶K/3 WISE V13.1版为蓝本,详细介绍了总账、应收应付、供应链、工资、固定资产、现金管理、报表等系统功能。同时,本书在最后一章还提供了练习案例,可以让学生在学完本书后,进行实际操作演练。
本书结合了作者所在企业多年的信息化实践经验,非常适合高等院校的财务会计、企业管理、软件技术、物流管理等相关专业作为教学用书,对于学生了解企业的管理与实际业务,以及如何与信息系统结合非常有帮助。对于企业信息化主管及业务人员,本书也是一本不错的参考书。
在中国,可以说信息技术最早是和企业的会计管理业务结合的。而且在信息技术融入会计管理之后,国内所诞生的会计信息化软件非常多,在二十多年的时间里促进了会计管理领域的快速发展。
金蝶作为国内知名的企业管理软件厂商,最早也是从财务软件起家的,其软件在企业的会计信息化方面应用非常广泛。为此,本书以金蝶最新发布的K/3 WISE V13.1版为蓝本,详细介绍了会计信息系统的主要功能和业务操作。
金蝶K/3 WISE V13.1可以说具有跨时代的意义,其中凝聚了一百多万家客户的成功实践,旨在为企业管理者打造最佳的信息化平台。为企业提供包括财务管理、供应链管理、生产制造管理、供应商关系管理(SRM)、客户关系管理(CRM)、分销管理、人力资源管理(HR)、协同办公(OA)、企业绩效、商业智能分析等全面的应用系统,有效整合企业内外部资源,实现企业价值最大化,推动中国企业走向卓越管理之路。
在编写本书时,我们摒弃了以往很多书籍纯模块功能的介绍模式,而是采用贴近企业实际业务流程处理的方式进行。为此,本书设计了一个企业的案例来贯穿全书,每个章节都围绕该企业具体的管理和业务流程,同时提供完整的业务数据来详细介绍会计信息系统所涉及的功能和具体操作。这种业务流程化的编写模式有利于读者对会计信息系统的功能有更深刻地认识,并对企业的实际业务理解更透彻,让学员达到不仅“知其然”,更“知其所以然”,能将所学的知识立刻应用于企业的实际业务处理。
本书共分为10章,详细介绍了总账、应收应付、供应链、工资、固定资产、现金管理、报表等系统功能。同时,本书最后一章还提供了练习案例,可以让学生在学完本书后,进行实际操作演练。
本书提供了完整的教学服务包,其中的内容包括:
(1) 金蝶ERP K/3 V13.1安装盘(见随书附赠光盘)。
(2) 金蝶ERP K/3 V13.1资源盘 (安装时必备)。
(3) 每个章节的账套数据,便于学生练习。
(4) 教学课件(PPT格式),便于教师授课。
(5) 考试题库,便于教师在完成本书的教学后,利用题库进行关键知识点的考查。
关于每个章节账套数据的使用,在此特别说明一下:教师可以在讲完一个章节后,就恢复上一章节末的备份账套,让学生开始练习。这种方式有利于分章节独立教学,但又保证会计信息系统业务处理的连贯性。
相比于同种类型的教材,本书具有以下特色:
(1) 更侧重于从企业的实际业务流程角度出发,深入浅出地介绍管理信息系统的应用。在多年的信息化实践过程中,作者体会到从信息系统使用者的角度来介绍业务流程和业务操作会更便于被理解和接受。为此,在本书的编写过程中,突出了对企业实际业务的介绍,并结合这些实际业务来阐述信息系统是如何操作和管理的。
(2) 有利于自我学习。本书每个章节的实验操作讲解都非常详细,读者完全可以按照实验操作进行自学,而且能快速上手。
(3) 方便分学时的实验教学。本书每个章节都配有账套,便于教师在教完一个章节后,就恢复账套,让学生进行练习,因此对于分学时的教学非常方便。
(4) 强调实战应用。本书的授课时长可由讲师自行掌握,但应把握一个重点:实验教程更多以练习为主,让学生在练习的过程中更加深刻地体会企业的实际业务,以及信息系统如何处理企业的业务。
本书结合了作者所在企业多年的信息化实践经验,非常适合高等院校的财务会计、企业管理、软件技术、物流管理等相关专业作为教学用书,对于学生了解企业的管理与实际业务,以及如何与信息系统结合非常有帮助。当然,对于企业信息化主管及业务人员也是一本不错的参考书。
本书在编写的过程中,参考了作者所在公司的一些工作成果,也借鉴了一些企业管理和信息化建设的相关资料和文献。因人员较多,在此不一一表述。因为有了他们的辛勤劳动,才会凝结成本书的最终成果。在此,谨对他们表示衷心的感谢!
目 录
第 1 章 系统简介 1
1.1 产品体系结构 1
1.2 整体应用流程图 3
第 2 章 实验背景介绍 5
第 3 章 系统管理 7
3.1 系统概述 7
3.2 实验练习 7
【实验一】 K/3产品安装 7
【实验二】 新建账套 20
【实验三】 账套维护 24
【实验四】 用户管理 27
第 4 章 总账管理 33
4.1 系统概述 33
4.1.1 总账系统基本业务流程 33
4.1.2 重点功能概述 34
4.1.3 与其他系统的关系 34
4.2 实验练习 34
【实验一】 系统初始化 34
【实验二】 日常凭证处理 48
【实验三】 摊提凭证处理 51
【实验四】 期末调汇 53
【实验五】 结转损益 54
【实验六】 期末结账 55
第 5 章 供应链及应收应付系统 57
5.1 初始化 57
5.1.1 初始化概述 57
5.1.2 初始化实验练习 58
【实验一】 应收应付系统初始化 58
【实验二】 供应链初始化 65
5.2 采购管理 77
5.2.1 系统概述 77
5.2.2 采购管理实验练习 79
【实验一】 供应商管理 79
【实验二】 业务流程定义 83
【实验三】 请购申请 84
【实验四】 采购订货 86
【实验五】 仓库收货 89
【实验六】 财务记账 90
【实验七】 采购退货 93
【实验八】 分次收货采购 95
【实验九】 受托代销 97
【实验十】 代管物资 98
5.3 销售管理 98
5.3.1 系统概述 98
5.3.2 销售管理实验练习 101
【实验一】 销售价格管理 101
【实验二】 信用管理 104
【实验三】 销售业务流程定义 106
【实验四】 签订销售订单 107
【实验五】 仓库发货 108
【实验六】 财务记账 110
【实验七】 销售退货 112
【实验八】 直运销售 114
【实验九】 委托代销 115
【实验十】 分期收款销售 116
5.4 应收应付管理 118
5.4.1 系统概述 118
5.4.2 应收应付管理实验练习 121
【实验一】 登记应收款 121
【实验二】 出纳收到货款 123
【实验三】 出纳收到应收票据 125
【实验四】 往来账款核销 127
【实验五】 坏账处理 128
【实验六】 凭证制作 130
【实验七】 期末处理 133
5.5 仓存管理 135
5.5.1 系统概述 135
5.5.2 仓存管理实验练习 137
【实验一】 生产领料 137
【实验二】 产品入库 139
【实验三】 仓库调拨 141
【实验四】 盘点处理 142
5.6 核算管理 145
5.6.1 系统概述 145
5.6.2 核算管理实验练习 147
【实验一】 入库核算 147
【实验二】 出库核算 149
【实验三】 凭证处理 151
【实验四】 存货跌价准备 155
【实验五】 期末处理 157
第 6 章 工资 159
6.1 系统概述 159
6.1.1 日常业务处理流程 159
6.1.2 重点功能概述 160
6.1.3 与其他系统的关系 161
6.2 实验练习 162
【实验一】 初始化设置 162
【实验二】 日常工资业务处理 168
第 7 章 固定资产管理 177
7.1 系统概述 177
7.1.1 日常业务处理流程 177
7.1.2 重点功能概述 178
7.1.3 与其他系统的关系 179
7.2 实验练习 180
【实验一】 初始化设置 180
【实验二】 日常固定资产业务处理 187
第 8 章 现金管理 203
8.1 系统概述 203
8.1.1 现金管理基本业务处理流程 203
8.1.2 重点功能概述 204
8.1.3 与其他系统的关系 205
8.2 实验练习 206
【实验一】 初始化设置 206
【实验二】 现金日常业务处理 212
【实验三】 银行存款日常业务处理 214
【实验四】 票据管理 218
【实验五】 期末处理 221
第 9 章 报表 223
9.1 系统概述 223
9.1.1 报表系统基本业务处理流程 223
9.1.2 重点功能概述 223
9.1.3 与其他系统的关系 224
9.2 实验练习 224
【实验一】 利润表 224
【实验二】 资产负债表 227
【实验三】 现金流量表 231
第 10 章 模拟练习案例 237
10.1 案例背景 237
10.2 初始化 237
10.2.1 建账 237
10.2.2 设置系统参数 238
10.2.3 设置基础资料 238
10.2.4 初始化数据 239
10.2.5 结束初始化 241
10.3 日常业务处理 242
10.3.1 采购管理 242
10.3.2 销售管理 242
10.3.3 仓存管理 242
10.3.4 核算管理 242
10.3.5 应收管理 242
10.3.6 应付管理 243
10.3.7 资产管理 243
10.3.8 工资管理 243
10.3.9 总账管理 244
10.3.10 现金管理 244
10.3.11 报表管理 245
10.4 期末处理 245